建設(shè)項(xiàng)目總投資資金的來(lái)源通常包括企業(yè)自有資金、銀行貸款、股權(quán)融資等。企業(yè)自有資金是最為經(jīng)濟(jì)有效的資金來(lái)源,但大多數(shù)企業(yè)自有資金有限,無(wú)法滿足大型項(xiàng)目的資金需求。因此,需要從其他渠道吸引資金,如銀行貸款、發(fā)行股票、發(fā)行債券等。
一、建設(shè)項(xiàng)目總投資包括什么
1、工程費(fèi)用:項(xiàng)目各類工程和設(shè)備的直接費(fèi)用,包括土建工程費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用等。這也是總投資的最大組成部分。
2、預(yù)備費(fèi):為防范各類風(fēng)險(xiǎn)因素,項(xiàng)目通常會(huì)預(yù)留一定比例的費(fèi)用,以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件帶來(lái)的費(fèi)用。
3、其他直接費(fèi)用:除工程造價(jià)外的其他直接支出。如夜間施工費(fèi)、文明安全施工費(fèi)、雨季施工費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用等。
4、增值稅:指應(yīng)計(jì)入建設(shè)項(xiàng)目總投資內(nèi)的增值稅額
5、資金籌措費(fèi):指在建設(shè)期內(nèi)應(yīng)計(jì)的利息和在建設(shè)期內(nèi)為籌集項(xiàng)目資金發(fā)生的費(fèi)用。包括各類借款利息、債券利息、貸款評(píng)估費(fèi)、國(guó)外借款手續(xù)費(fèi)及承諾費(fèi)、匯兌損益、債券發(fā)行費(fèi)用及其他債務(wù)利息支出或融資費(fèi)用。
二、項(xiàng)目總投資控制辦法
1、制定可行的資金計(jì)劃
控制建設(shè)項(xiàng)目總投資最關(guān)鍵的是制定詳細(xì)可行的資金計(jì)劃。資金計(jì)劃要考慮到項(xiàng)目各個(gè)階段具體的資金需求,并據(jù)此安排資金來(lái)源,如先使用自有資金啟動(dòng)項(xiàng)目,然后按進(jìn)度進(jìn)行銀行貸款或股權(quán)融資。同時(shí),資金使用要嚴(yán)格控制,及時(shí)跟蹤資金流向,防止資金斷裂或短期內(nèi)過(guò)度集中使用。
2、做好前期分析
項(xiàng)目前期做好市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè),合理確定項(xiàng)目規(guī)模,這是控制總投資的基礎(chǔ)。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中要強(qiáng)化項(xiàng)目管理,不斷優(yōu)化設(shè)計(jì)方案和技術(shù)路線,在滿足項(xiàng)目要求的前提下實(shí)現(xiàn)投資節(jié)約和效益最大化。采購(gòu)管理也很關(guān)鍵,要選優(yōu)廠家和供應(yīng)商,談好價(jià)格,減少材料和設(shè)備成本。
3、提前制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施
建設(shè)項(xiàng)目通常伴隨著許多不確定因素,需要預(yù)留一定資金應(yīng)對(duì)突發(fā)事件。但預(yù)留資金也不能太多,以免資金閑置。合理的預(yù)留資金水平需要根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和預(yù)算情況確定。
總之,嚴(yán)格的資金計(jì)劃和管理、詳盡的市場(chǎng)分析、優(yōu)化的技術(shù)方案、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟少?gòu)管理、適當(dāng)?shù)馁Y金預(yù)留,這些措施的有效實(shí)施可以最大限度地控制建設(shè)項(xiàng)目的總投資,實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。
